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（2013）浦刑初字第2489号 公诉机关上海市浦东新区人民检察院。 被告人尹某，男，因本案于2013年5月8日被取保候审，2013年7月30日被刑事拘留，2013年8月7日被逮捕，现羁押于上海市第三看守所。 辩护人龚信和，上海辉和律师事务所律师。 上海市浦东新区人民检察院以沪浦检刑诉[2013]1665号起诉书指控被告人尹某犯信用卡诈骗罪，于2013年7月25日向本院提起公诉；以沪浦检刑追诉[2013]8号追加起诉决定书指控被告人尹某犯虚开增值税专用发票罪，于2013年9月24日向本院提起追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市浦东新区人民检察院指派检察员闵捷出庭支持公诉，被告人尹某及其辩护人龚信和到庭参加诉讼。现已审理终结。 经审理查明： 一、信用卡诈骗犯罪事实： 2011年8月，被告人尹某向中国民生银行申领信用卡1张（卡号为6226 2300 1713 2216，信用额度为人民币80,000元），后透支使用。至案发时累计欠发卡银行本金人民币40,310.38元。经银行多次催收，超过三个月仍未归还。 二、虚开增值税专用发票犯罪事实 2009年11月至2010年2月间，被告人尹某支付价税合计7%开票费，让他人为自己虚开了2份由河南沈丘县某某板纸厂开出的河南增值税专用发票，价税合计人民币230,058元，税款共计人民币33,427.23元。前述发票均被申报抵扣税款，造成国家税款损失。 被告人尹某到案后如实供述了上述犯罪事实。 上述事实，被告人尹某在开庭审理过程中亦无异议，且有建设银行出具信用卡申请材料、交易明细、催收记录及情况说明、企业法人营业执照及税务登记材料、相关增值税专用发票、财务单据、抵扣证明、认证结果清单、户籍资料、案发经过等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人尹某以非法占有为目的，违反信用卡管理法规，超过规定期限透支，经发卡银行多次催收后超过三个月仍不归还，进行信用卡诈骗活动，数额较大，其行为已构成信用卡诈骗罪；被告人尹某违反国家发票管理法规，在明知没有货物购销的情况下虚开增值税专用发票，造成国家税款流失，其行为已构成虚开增值税专用发票罪。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。被告人尹某犯数罪，依法予以数罪并罚。被告人尹某到案后能如实供述自己的罪行，依法从轻处罚。鉴于被告人尹某在庭审中能自愿认罪，且在案发后退赔了信用卡诈骗一案中的赃款人民币8,000元，酌情从轻处罚。辩护人提出要求对被告人尹某从轻处罚的辩护意见，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第一款第（四）项、第二款、第二百零五条第一、三款、第六十九条、第六十七条第三款、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人尹某犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑一年六个月，罚金人民币二万元；犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑一年八个月，罚金人民币二万元，决定执行有期徒刑二年八个月，罚金人民币四万元（于判决生效后一个月内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年7月30日起至2016年3月29日止。） 二、尚未退缴的赃款、税款责令被告人退赔。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长 丁晓青 审 判 员 丁文豪 人民陪审员 黄玉娟 二〇一三年十月三十日 书 记 员 饶伊蕾 |
