企业兼并协议

（一）文书制作基本知识

    1．文书的含义和作用

    中国证监会该号文还明文规定了是要优先鼓励和支持优势国有企业通过发行股票收购兼并有发展前景但目前还亏损的企业，以实现资产优化组合，增强企业实力。

    该号文还规定了兼并企业应是具有一定经济规模，在同行业中处于领先地位，有管理优势、有市场、经济效益较好的企业，在兼并亏损企业后，仍须符合上市条件。被兼并企业应是有发展前景，但由于管理、资金、债务、产品质量等原因，目前还处于亏损的企业。

    该号文也要求企业改制上市兼并要做到优势互补、努力实现产业结构和产品结构的优化，提高规模经济效益。兼并形式可以采用购买法、承担债务法、股权交换法及其他方式。在具体实施中，要精心设计，依法操作，详尽分析和预测兼并行为在经济上的可行性，制定兼并后亏损企业扭亏增盈的具体措施及要达到的主要经济指标。通过资本市场的筹资、投资实现企业兼并，应做到优化资源配置、提高企业整体实力和产品竞争能力，促进有竞争能力的大企业集团和跨国公司的建立和发展。

    兼并企业与被兼并企业在确定了兼并方式后，便要在律师的帮助下，着手制订兼并协议，以明确双方的权利、义务，达到兼并的目的。

    2．文书制作要点

    企业兼并协议一般要写明以下要点：

）被兼并方的权利、义务。其主要权利是收取对价；其主要义务便是移交企业。