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法制日报 骗取出口退税300余万 云南百强企业老总被捕 一家企业，先后多次重复向海关申报同一批出口电脑主板，及车辆、机械等，以骗取国家出口退税，侵吞国家财产。而其幕后策划者竟是该企业法人代表李本清———云南省腾冲县人大代表、个体私营协会副会长。近日，昆明海关有关人员向记者讲述了此起骗税案的来龙去脉。 数据风险分析露端倪 2009年4月底，腾冲海关对其口岸出口电脑、电脑主板的报关数据进行风险分析，发现腾冲县国康贸易有限责任公司的出口电脑报关数据存在异常。 该公司在2008年4月至2009年5月期间，累计报关出口电脑、电脑主板货值高达472万元！但其出口的目的地却是缅甸克钦帮第一特区。这是一个工业落后、人均收入低，消费电脑、电脑主板市场有限的地区，根本没有消费大量电脑的能力。 由于出口电脑及主板均属于我国鼓励出口的高科技产品，有17%的出口退税率。海关风险关员初步判断，不法企业有可能钻国家政策“空子”，骗取出口退税。而国康公司高达472万元的报关数据背后肯定有诈。 就在缉私警加紧对国康公司秘密调查期间，2009年5月20日，国康公司再次向腾冲海关申报出口一批电脑、电脑主板。根据腾冲海关业务部门的风险布控，该关驻猴桥监管点关员对其进行了彻底查验，发现该批电脑不仅破旧，且主板申报价格明显高于正常市场价格，不符合常规，遂移交腾冲海关缉私分局展开进一步调查。 同批电脑反复“出口” 腾冲县国康公司在当地小有名气，不仅位列云南省百强企业，其法人代表李本清更是腾冲县人大代表、腾冲县个体私营协会副会长……然而，这些荣誉和光环的背后，隐藏的到底是一张怎样的面孔？ 鉴于国康公司的特殊性，受理此案后，缉私警一方面以办理行政案件为掩护，对公司相关当事人存在的伪报出口行为公开进行调查，另一方面仔细收集该公司报关出口电脑和电脑主板的报关单证，查找货物真实货主。 7月2日，缉私警找到了当初承运国康公司报关出口电脑、电脑主板的一名司机及该公司一名内部员工，并从该员工口中得到了国康公司如何将办理完报关出口的电脑偷运回腾冲的过程及负责办理货物出口手续的相关人员、电脑的真实货主福建人林雨、国康公司主要负责人李本清等犯罪团伙成员的基本情况，案件侦破取得关键性进展。 原来，该公司使用同一批电脑主板和废旧电脑，先后9次向海关申报出口，骗取海关办结货物出口手续后，再将这些电脑和电脑主板运过海关监管点，藏匿到边境岔道上，并派人对海关监管关员进行盯梢，等待天黑后又重新走私运回腾冲。之后，国康公司凭借相关单证到国家税务部门骗取出口退税。该案涉案的电脑和电脑主板货值达472万元人民币，偷逃税款80.29万元。其中，8票货物已办结出口退税，国康公司骗取出口退税72.4万元。 情况已摸清，2009年7月，腾冲海关缉私分局先后将犯罪嫌疑人林雨、黄新杨、李本清、杜仲波等抓获，并搜出相关电脑主板样品和相关合同范本以及多次出口电脑外包装等大量书证、物证。 由于李本清系腾冲县第十五届人民代表大会代表，在得到腾冲县人大常务委员会批复许可后，海关缉私警对其采取了强制措施。与此同时，国康公司的另外两名犯罪嫌疑人余新勇、段登才等也顺利到案，涉案的主要犯罪团伙成员无一漏网。 车辆机械加入骗税行列 在固定了电脑、电脑主板等骗取出口退税的证据后不久，腾冲缉私分局又接到昆明海关缉私局情报：国康公司长期假出口车辆和机械、骗取国家出口退税。 2009年8月10日，缉私警根据情报，迅速调整办案方向，扩大了该案侦查范围，对国康公司出口车辆及机械相关情况进行了核查。 核查情况显示，国康公司为骗取国家出口退税款，已达到疯狂不择手段的地步。自2004年底开始，李本清为骗取国家出口退税款，同时骗取完成地方政府下达的出口任务后给予的荣誉和奖励，组织安排国康公司员工为那些贪图小利的车辆、机械车主办理海关报关出口和骗取出口退税环节所需各项手续。 同时，国康公司还找到部分销售汽车、工程机械的代理商，利用其便利，怂恿国内购买车辆、机械的客户让国康公司办理出口退税手续。在用公司名义办理假出口手续骗取出口退税款后，从中提出一部分给予车辆所有者，而大部分非法所得则流入了国康公司口袋中。 经侦查查明，2004年至2009年期间，国康公司共假报关出口车辆102辆、工程机械8台，合计价值1532万元，涉嫌偷逃税款535万元，骗取国家出口退税款260万元。 上述两案案值2345万元，共骗取国家出口退税333万元，涉嫌偷逃税款615万元。 案件成功侦破后，在当地引起了极大的反响。当缉私警察前往查找核实当事人、收集固定证据时，其中的82名当事人证实了国康公司的违法行为，并主动将其个人所获退税回扣的非法所得共计人民币96万元上缴海关。 目前，此案已侦查终结，腾冲海关缉私分局对李本清等9名犯罪嫌疑人已移送保山市人民检察院起诉。 |
